一家发展中的优质中小微企业，倘若“犯了小错”，是不是就必须接受法律的严厉制裁，甚至前途尽毁？在金山，这样的情况有了新的解决方案——自去年3月被最高检遴选为6家企业合规全国试点单位之一，一年来，金山区人民检察院探索出既“严管”又“厚爱”的企业合规“金山样本”，依法对辖区内民营中小微企业“能不捕的不捕、能不诉的不诉、能不判实刑的提出缓刑建议”，以检察履职助力法治化营商环境建设，助力企业健康成长。

记者了解到，由于现在市场自由度越来越高，经济创新越来越多，法律的界限究竟在哪里，对于一些企业来说，还不是特别明晰，相应的法律风险也会增多。去年3月，最高人民检察院启动涉案违法犯罪依法不捕、不诉、不判处实刑的企业合规试点工作，即要求检察机关对于办理的涉企刑事案件，在依法作出不批准逮捕、不起诉决定或者根据认罪认罚从宽制度提出轻缓量刑建议等的同时，针对企业涉嫌具体犯罪，结合办案实际，督促涉案企业作出合规承诺并积极落实整改，促进企业合规守法经营，减少和预防企业犯罪，实现司法办案政治效果、法律效果、社会效果的有机统一。这，相当于给了企业一次“改过自新”的机会。

而之所以选择在上海的金山区进行试点，主要是考虑到该区吸引了大量注册型企业，企业样本量较大，且以往案例中发生的中小企业涉税案有一定的代表性。比如，区检察院在办案中发现，某电子科技有限公司曾在2015年至2018年初创时期，虚开增值税专用发票90余万元。检察官通过走访，并结合上海市大数据中心及“信用上海”数据平台信息，了解到该企业是一家汽车类高科技软件开发公司，拥有10余项专利证书，且未受过工商、税务等相关行政主管单位的处罚。案发后，企业负责人自觉认罪认罚并主动退缴税款，考虑到该公司与国内外众多大型车企和科研院所均有合作，刑事处罚会影响对外业务开展，经审慎研究评估，金山区检察院决定对其开展企业合规。今年1月，区检察院上门回访时了解到，该公司已根据业务模式和经营重点建立了财务、销售及工程项目管理流程。涉案公司负责人还以此为契机，主动开展了ISO9001标准体系咨询认证，并向市慈善基金会“蓝天下的至爱”项目捐款。3月初，区检察院再度回访，了解到该公司业务开展、资金流转、员工管理等经营活动均按照合规制度流程运行，且公司对外业务进展顺利，连续拿下多笔订单，并计划待国外疫情稳定后出国进一步加强与国外技术团队的对接。

企业合规，除了进一步完善公司的内部治理和法律风险防控机制，还要在行政监管、刑事司法与企业合规之间，建立起互动渠道。目前，金山区检察院在制定出台《上海市金山区人民检察院试行企业合规工作办法》之外，还联合区司法局共同会签《关于企业合规第三方监管人遴选、选任、管理的暂行规定》，建立标准化规范化工作流程，确保第三方监管人依法履行职责。并牵头成立企业合规监督管理委员会，与区公安局、区法院、区工商联等10家单位联合制定《上海市金山区企业合规监督管理委员会章程》，共同负责对第三方监管人的工作进行指导、监督。

今年，企业合规第一次被写入最高检工作报告，企业合规将成为新时期司法改革的重点。3月19日，又一批基层检察院开始试点，企业合规的“金山样本”或将带来启示与借鉴。

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